Используйте СБИС, чтобы выигрывать арбитражи

В спорах с налоговыми

Аналитика СБИС помогает доказать право на вычет.

Налоговые органы отказывают в возмещении НДС и доначисляют налог на прибыль, если сомневаются в реальности контрагента и сделки. Оспорить доначисление помогут сведения об отсутствии у партнера долгов по налогам, его участие в тендерах с аналогичными услугами, «белый» юридический адрес и директор.

СБИС предоставит выписку из ЕГРЮЛ о собственниках и адресе фирмы на дату сделки. Сформирует отчет о должной осмотрительности по партнеру. Покажет его активы по бухгалтерскому балансу и рейтинг фирмы на рынке.

Читайте примеры, когда СБИС пригодился.

Оспорить решение ИФНС на 14,5 млн

• Суть спора

  дело А27-15529/2018

  ФНС проверила покупателя нефтепродуктов и дизельного топлива, доначислила НДС, налог на прибыль, пени и штраф на сумму 14,5 млн рублей. Налоговый орган не принял расходы по покупке продукции у посредников.

• Аргументы ФНС

  У цепочки контрагентов не было реальных условий для поставки товара, основных средств, производственных мощностей, транспорта, технического персонала. Посредник учрежден за 2 месяца до начала поставок и ликвидирован после завершения взаимоотношений. Создан фиктивный документооборот для увеличения стоимости продукции.

• Аргументы налогоплательщика

  Сделали проверку добросовестности указанной организации в электронном виде на сайте ФНС РФ, получили выписки из ЕГРЮЛ по контрагенту, проверили его через программу СБИС, где имеется анализ каждого предприятия на предмет несения рисков при ведении хозяйственной деятельности, в том числе проверку контрагента на ведение реальной деятельности, о которой говорит факт уплаты налогов, платежеспособность, рейтинг предприятия среди организаций Кемеровской области и РФ. Завод-производитель не отгружал товар некрупным оптовикам.

• Результат

  Отменить решение налоговой (Решение АС Кемеровской области от 24.12.18, Постановление 7ААС от 14.03.19).

Проверить контрагента в СБИС.

При взыскании долгов

Должники часто пытаются вывести активы компании, чтобы не платить по счетам. Продают здание по заниженной цене фирме брата. Выплачивают высокие штрафы по контракту с фирмой супруга. Выдают займ фирме-однодневке.

Чтобы оспорить такие сделки, надо доказать взаимозависимость участников сделки. Аффилированность директоров и участников разных фирм покажет в 1 окне сервис СБИС «Все о компаниях и владельцах». Там же есть официальные выписки из ЕГРЮЛ с информацией обо всех собственниках фирмы.

Если должник еще не вывел активы, тогда просите суд принять обеспечительные меры. Суд запретит должнику сделки с имуществом и наложит арест на счета. Но сначала нужно убедить суд, что должник уже «сворачивает» производство и реализует имущество. О доходах, кредиторской задолженности, исполнительных производствах контрагента знает СБИС. С помощью СБИС вы покажете финансовое состояние ответчика и подтвердите суду необходимость обеспечительных мер.

Рассказываем, как это происходит на практике.

Наложить арест на 12 квартир

• Суть спора

  дело А60-66081/2019

  Участник общества оспаривает сделки Общества по передаче 28 квартир третьему лицу. Полагает, что 3 лицо продаст квартиры, пока суд рассматривает иск. Просит принять обеспечительные меры и запретить сделки с квартирами.

• Аргументы Истца

  У ответчика отсутствуют материальные, нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы. Общая сумма выручки за год равняется номинальной сумме оспариваемой группы притворных сделок. Это означает, что никакой реальной выручки у ответчика нет. Чистая прибыль ответчика за год меньше, чем сумма заявленных исковых требований. Это подтверждается в том числе данными бухгалтерского баланса из справочника СБИС.

• Позиция суда

  Содержащиеся в информационной системе СБИС данные носят публичный характер, основаны на реальной бухгалтерской и налоговой отчетности общества, которая также ежегодно размещается на сайте Росстата.

• Результат

  Принять обеспечительные меры, запретить осуществлять регистрационные действия с 12 квартирами (Определение АС Свердловской области об обеспечении иска от 30.12.19, Постановление 17 ААС № 17АП-1549/2020-ГК от 03.03.20).

Узнать о выручке и финансах контрагента.

Признать недействительной сделку на 26 млн

• Суть спора

  дело А26-13519/2018

  Конкурсный управляющий оспаривает сделку общества, совершенную за 3 года до возбуждения дела о банкротстве. Общество-банкрот заплатило 26 млн рублей за алкогольную продукцию.

• Аргументы конкурсного управляющего

  Сделка совершена для вывода активов. 3 года назад единственный участник Должника являлась единственным участником посредника. Генеральный директор посредника был собственником фирмы продавца. Стороны сделки взаимозависимы и это подтверждается информацией, полученной из системы СБИС.

• Позиция суда

  Оспариваемые платежи совершены между аффилированными лицами. «Л» и супругой брата «Л». Следовательно, они знали или должны были знать о нарушении прав и законных интересов кредиторов при совершении платежей.

• Результат

  Признать недействительными сделки, взыскать с поставщика 26.8 млн рублей (Определение АС Республики Карелия о признании сделок должника недействительными от 30.06.20).

Узнать о собственниках должника 3 года назад.